banner banner banner banner

Справжній "податковий рай" - це США, а не Панама

Говорячи про "податковий рай", ми уявляємо собі екзотичні місця, проте Панама займає лише 13-е місце серед країн, де легко можна сховати гроші. А ось США стоять на третьому місці

Справжній "податковий рай" - це США, а не Панама
Фото з відкритих джерел

The Guardian

Сайт британської газети

Говорячи про "податковий рай", ми уявляємо собі екзотичні місця, проте Панама займає лише 13-е місце серед країн, де легко можна сховати гроші. А ось США стоять на третьому місці

Оригінал на сайті The Guardian

Одна з несподіванок, пов'язана з "панамським досьє", яке стало найбільшим витоком інформації з офшорної консалтингової компанії щодо податків, полягає в тому, що серед викритих дуже мало американців. Чому? Напевно, через те, що створити фіктивну фірму в США легше, ніж отримати читацьку картку в бібліотеці.

На сьогодні виявлено близько 200 осіб з американськими адресами, які є клієнтами фірми Mossack Fonseca, що опинилася в центрі скандалу з витоком інформації. Це мало в порівнянні з такими країнами як Китай, Швейцарія, Росія і Британія.

Така аномалія пояснюється тим, що створити механізм приховування грошей і особистості у США дуже просто, і немає ніякої необхідності зв'язуватися з Панамою. Про це розповіла віце-президент антикорупційної організації Transparency International Шруті Шах (Shruti Shah), керуюча програмами і оперативною роботою.

Новини за темою

"Насправді, не треба їхати ні в яку Панаму та інші податкові притулки. Це не єдині місця, де корумповані чиновники та інші злочинці можуть відмивати свої гроші. Це можна зробити в будь-якому штаті США", — пояснила Шах.

"У будь-якому з американських штатів можна зареєструвати ТОВ (товариство з обмеженою відповідальністю) або іншу юридичну особу, і при цьому не треба розкривати інформацію про те, хто є власником і вигодонабувачем. Насправді, штат Делавер настільки асоціюється з анонімними компаніями і фірмами-примарами, що Transparency International назвала його символом корупції".

Кажучи "податковий рай", ми уявляємо собі далекі і екзотичні місця типу Белізу або Кайманових островів. Але в 2015 році в рейтингу найбільш привабливих податкових притулків для бажаючих приховати свої активи Сполучені Штати посіли третє місце, обігнавши Кайманові острови і Сінгапур. Ще більш зручними податковими гаванями для багатих назвали Швейцарію і Гонконг, про що повідомляє організація Tax Justice Network, що опублікувала цей рейтинг.

А яке місце зайняла Панама? Вона відстала від США на десять місць, ставши тринадцятою.

Ласкаво просимо в Делавер

Кілька років тому Шах попросила чоловіка віднести в бібліотеку книгу, яку вона взяла і забула вчасно повернути. Повернувшись, той сказав, що строк дії її читацької картки закінчився, а щоб продовжити її, вона повинна пред'явити водійське посвідчення або рахунок за комунальні послуги, де вказано її адресу.

"Якщо б я захотіла відкрити фіктивну компанію, мені б ці документи не знадобилися. Для відкриття компанії в США потрібно набагато менше інформації, ніж для отримання водійських прав або бібліотечного абонемента", — зазначила Шах.

Новини за темою

Така ситуація у всіх штатах або тільки в таких як Делавер, де зареєстровано більшість американських компаній? "Жоден штат у США не вимагає розкривати інформацію про власність вигодонабувача. Таке правило існує практично скрізь, — відповіла Шах, яка живе у Віргінії. — В одних штатах простіше, ніж в інших. У деяких штатах більше грошей, ніж в інших, тому що у них більш сприятливі в податковому відношенні закони. Делавер, Невада та Вайомінг знамениті (або скандально відомі, якщо вам так більше подобається) своїми податковими законами. У Техасі та Флориді все так само просто".

У створенні фіктивної компанії немає нічого протизаконного. Американські штати пишаються своєю сприятливою для бізнесу політикою. Делавер, наприклад, хвалиться тим, що є столицею США з реєстрації корпорацій. "Більше мільйона комерційних структур зробили Делавер своїм юридичним місцем проживання, — йдеться на сайті штату відділу по роботі з юридичними особами. — Більше 50% всіх акціонерний компаній відкритого типу в США, включаючи 64% з включених у список Fortune 500, мають юридичну адресу в Делавері".

Після скандалу з "панамським досьє" число зареєстрованих в США фіктивних компаній може збільшитися. Замість того, щоб ховати гроші в Белізі, Панамі або на Кайманових островах, компанії і приватні особи можуть звернути свої погляди на США.

"Звичайно, можуть, — сказала Хезер Лоу (Heather Lowe), яка працює директором з міждержавних справ у некомерційній організації Global Financial Integrity. — Оскільки в США не робиться ніяких дій з вирішення даної проблеми на відміну, скажімо, від Європейського Союзу, в цьому можна не сумніватися".

Компанії-привиди мають різне призначення. Наприклад, їх можна використовувати для анонімної купівлі землі, не викликаючи конкуренції. Можна створити фірму для захисту комерційних прав у майбутньому. Можна створити холдинг для різних компаній. Їх також можна використовувати для того, щоб анонімно і на законних підставах вносити пожертвування у політичних цілях.

Новини за темою

Через те, що деякі люди і компанії створюють фіктивні фірми і ховають там активи, не можна звинувачувати всю систему, стверджує директор Центру корпоративного управління ім. Джона Вайнберга (John L Weinberg Center for Corporate Governance) при Делаверському університеті Чарльз Нельсон (Charles Nelson).

"Насправді, Делавер — не податковий рай. Це те місце, де реєструється більшість американських компаній, так як там діє дуже розумний режим корпоративного права, — сказав він. — Очевидно, туди приходять і сумнівні компанії, але призначення системи не в цьому. Це побічний ефект... Якщо хтось використовує корпорацію у зловмисних цілях, не думаю, що в цьому винні корпоративні норми і правила. Це вина окремих осіб".

Завдяки створюваним всередині країни або за кордоном фіктивним компаніям людям простіше приховувати свої активи і скоювати злочини, зазначила Шах. Наприклад, у середині 2000-х років колишній конгресмен з Луїзіани Вільям Джефферсон (William Jefferson) створив вісім різних компаній-привидів, де сховав сотні тисяч доларів хабарів. Скандально відомий постачальник зброї Віктор Бут, який отримав прізвисько "Торговець смертю", зареєстрував як мінімум дюжину фіктивних фірм в Делавері, Техасі та Флориді, щоб приховати свою діяльність з торгівлі зброєю.

Я не бачу причин, сказала Шах, за якими процес створення компаній-привидів повинен бути простішим, ніж отримання читацького квитка. Її організація Transparency International закликає американський конгрес ухвалити законопроект "Про прозорість реєстрації та сприяння правоохоронній роботі", представлений членом конгресу Керолін Малоуні (Carolyn Maloney) і сенатором Шелдоном Уайтхаусом (Sheldon Whitehouse). Якщо законопроект буде прийнятий, штатам доведеться збирати, зберігати та оновлювати інформацію про бенефіціарну власність всіх компаній, створених у США.

"Двопартійний законопроект був представлений в палаті представників у 2008 році, але він не розглянутий досі. Його не розглядали жодного разу. І він не став законом. Може бути, пора це зробити зараз", — сказала Шах.

Новини за темою

Нельсон сумнівається, що такий закон запрацює.

"Не знаю, як вирішить цю проблему закон про бенефіціарну власність. Якщо хтось зумів проявити винахідливість і обходив систему досі, він знайде спосіб обійти її у разі будь-яких нормативних змін. Це дуже розумні люди", — заявив він.

Лоу зазначила, що для затвердження будь-якого закону потрібна підтримка з боку американської бізнес-спільноти.

"Американська торгівельна палата давно вже виступає проти закону, що забороняє анонімні компанії. Вона повинна змінити свою позицію і почати підтримувати чесну і відкриту практику ведення бізнесу", — сказала вона.

Яна Касперкєвіч

Переклад ІноЗМІ

Редакція може не погоджуватися з думкою автора. Якщо ви хочете написати в рубрику "Думка", ознайомтеся з правилами публікацій і пишіть на [email protected]112.ua.

Джерело: 112.ua

відео по темі

Новини за темою

Новини за темою

Новини партнерів

Loading...

Віджет партнерів

d="M296.296,512H200.36V256h-64v-88.225l64-0.029l-0.104-51.976C200.256,43.794,219.773,0,304.556,0h70.588v88.242h-44.115 c-33.016,0-34.604,12.328-34.604,35.342l-0.131,44.162h79.346l-9.354,88.225L296.36,256L296.296,512z"/>